Toisaalta forfaiting tarkoittaa yksinkertaisesti oikeuksien luopumista. Tällöin viejä luopuu oikeudestaan, joka on maksettava tulevaisuudessa, vastineeksi välitöntä käteismaksua sovitulla alennuksella forfaiterille.
Näiden kahden sanan keskellä on ensinnäkin se, että faktorointi voi olla joko regressiolla tai ilman, mutta forfaiting on aina turvautumatta. Katsokaa tätä artikkelia, jotta voit tietää lisää eroja faktoinnin ja forfaitingin välillä.
Vertailukaavio
| Vertailun perusteet | factoring | forfaiting |
|---|---|---|
| merkitys | Faktointi on järjestely, joka muuntaa saamiset valmiiksi rahaksi, eikä sinun tarvitse odottaa saamisten maksamista tulevaisuudessa. | Forfaiting edellyttää tapahtumaa, jossa forfaiter ostaa viejältä saatavia käteismaksua vastaan. |
| Saamisten maturiteetti | Sisältää lyhytaikaisia tilejä. | Sisältää keskipitkän ja pitkän aikavälin erääntyvät saamiset. |
| tavarat | Myyntisaamiset tavallisista tavaroista. | Myyntisaamiset pääomahyödykkeistä. |
| Rahoitus jopa | 80-90% | 100% |
| Tyyppi | Hakemus tai turvautuminen | Ei-turvautumista |
| Kustannus | Myyjän (asiakkaan) maksamat faktorointikustannukset. | Merentakaisten ostajien maksamat kustannukset. |
| Neuvotteleva väline | Ei käsittele vaihtokelpoista instrumenttia. | Sisältää kaupankäynnin kohteena olevalla instrumentilla. |
| Toissijaiset markkinat | Ei | Joo |
Määrittely Faktorointi
Faktointi määritellään kirjanpidollisten velkojen hallintamenetelmäksi, jossa yritys saa ennakkoja myyntisaamisista pankilta tai rahoituslaitokselta (jota kutsutaan tekijäksi). Faktoinnissa on kolme osapuolta eli velallinen (tavaroiden ostaja), asiakas (tavaroiden myyjä) ja tekijä (rahoittaja). Faktorointi voi olla turvautumista tai ei-turvautumista, paljastamista tai julkistamista.
Faktoinnin prosessi
Faktointijärjestelyssä ensinnäkin lainanottaja myy myyntisaamisia tekijälle ja vastaanottaa sen ennakolta. Lainanottajalle maksettava ennakkomaksu on jäljellä oleva määrä, eli tietty prosenttiosuus saamisesta vähennetään marginaalina tai varauksena, tekijän palkkio säilyy hänelle ja korko ennakosta. Tämän jälkeen lainanottaja siirtää keräykset velalliselta tekijälle, joka laskee saadut ennakot.
Määritelmä Forfaiting
Forfaiting on mekanismi, jossa viejä luopuu oikeudestaan saada maksua maahantuojalle toimitetuista tavaroista tai suoritetuista palveluista vastineeksi välitöntä käteismaksua. Tällä tavoin viejä voi helposti kääntää luotonmyynnin käteismyyntiin ilman turvautumista häntä kohtaan.
Forfaiting-prosessi
Forfaiter on rahoituksen välittäjä, joka tarjoaa apua kansainvälisessä kaupassa. Siitä käy ilmi vaihtokelpoiset välineet eli vaihtolaskut ja velkakirjat. Se on rahoitustapahtuma, joka auttaa rahoittamaan keskipitkän ja pitkän aikavälin sopimuksia myyntisaamisista pääomahyödykkeisiin. Tällä hetkellä forfirointiin sisältyy lyhytaikaisia ja suuria määriä saatavia.
Tärkeimmät erot Faktoringin ja Forfaitingin välillä
Tärkeimmät erot faktoinnin ja forfaitingin välillä on kuvattu seuraavassa:
- Faktorointi tarkoittaa taloudellista järjestelyä, jossa yritys myy myyntisaamisensa tekijälle (pankki) ja saa käteismaksun. Forfaiting on eräänlainen vientirahoitus, jossa viejä myy myyntisaamisten saatavan forfaiterille ja saa välittömästi käteismaksun.
- 90 päivän kuluessa erääntyvät saamiset. Toisaalta Forfaiting käsittelee myyntisaamisia, joiden maturiteetti vaihtelee keskipitkällä ja pitkällä aikavälillä.
- Faktointiin sisältyy tavanomaisten tavaroiden myyntisaamisia. Sitä vastoin myyntisaamiset pääomahyödykkeille tehdään forfaitingissa.
- Factoringin rahoitus on 80-90%, kun taas forfaiting-palvelu tarjoaa 100%: n rahoituksen vientiarvosta.
- Faktorointi voi olla turvautuminen tai ei-turvautuminen. Toisaalta forfaiting ei aina ole turvautumista.
- Faktorointikustannukset aiheutuvat myyjältä tai asiakkaalta. Forfaiting-kustannukset aiheutuvat merentakaisten ostajien kustannuksista.
- Forfaitingissa käsitellään vaihtokelpoisia instrumentteja, kuten vekseleitä ja velkakirjaa, joka ei ole Factoringin tapauksessa.
- Faktoinnissa ei ole jälkimarkkinoita, kun taas forfaiting-jälkimarkkinoilla on olemassa markkinoita, mikä lisää forfaitingin likviditeettiä.
johtopäätös
Kuten olemme keskustelleet, faktorointi ja forfaiting ovat kaksi tapaa rahoittaa kansainvälistä kauppaa. Niitä käytetään pääasiassa maksamattomien laskujen ja tilin saamisten varmistamiseen. Faktorointi käsittää kaikkien saamisten tai kaikenlaisten saamisten ostamisen. Toisin kuin Forfaiting, joka perustuu tapahtumaan tai hankkeeseen.
